사이버범죄가 '급격히 발전'하는 시대에 자금세탁 사건은 몇 가지 새로운 특징을 보이기 시작했습니다. 2024년 8월 20일, "양고(兩高)"가 "최고인민법원과 최고인민검찰원의 자금세탁 형사사건 처리에 대한 법률 적용에 관한 몇 가지 문제에 대한 해석"(이하 "자금세탁 사건에 대한 사법 해석")을 발표한 이후, 사법기관은 자금세탁 범죄에 대한 연구와 단속을 더욱 심화시켰으며, 자금세탁 범죄의 적발 및 단속이 대거 이루어지기 시작했습니다. 또한, 가상화폐는 자금세탁범죄에 널리 이용되고 있지만, 가상화폐 거래의 특수성과 신규성으로 인해 실제로는 사법당국이 가상화폐를 자기세탁에 사용했는지 여부를 판단하는 통일된 기준이 없어 혼란스러울 정도입니다. 따라서 자금세탁 및 자기세탁 범죄와 변호사의 변호에서 가상화폐의 역할을 연구하는 것은 매우 중요한 의의가 있습니다. (본 기사는 원래 web3_lawyer의 변호사인 Liu Zhengyao가 작성했습니다.)
1. 자가세탁이란 무엇인가요?
자기세탁이란 일반적으로 상류범죄자가 자신의 범죄행위로부터 얻은 불법수익의 출처와 성질을 은폐하고 은폐하여 형식적으로 합법화하려는 행위로 이해될 수 있다(제국 형법 제191조는 상류범죄의 7가지 유형을 규정하고 있다). 2021년에 시행된 "형법(XI) 개정안"은 자금세탁 범죄에 대한 중요한 개정을 이루었습니다. 앞서 언급한 "자금세탁 사건에 대한 사법적 해석"에서는 자금세탁죄의 범위에 "자기세탁" 행위가 명시적으로 포함되어 있습니다.
자가세탁은 전통적인 자금세탁과 비교했을 때 뚜렷한 특징을 가지고 있습니다. 첫째, 행위의 주체가 동일하다. 즉, 범죄수익의 수취인과 자금세탁의 가해자가 동일한 주체라는 점이다. 둘째, 행위의 목적은 직접적이며 주로 범죄로 얻은 수익을 합법화하는 것입니다. 셋째, 범죄 행위가 더 은밀하며, 범죄자들은 일반적으로 범죄 수익에 대한 이해를 바탕으로 더욱 복잡한 자금 세탁 경로를 설계합니다. 이러한 자체 세탁의 특성으로 인해 조사하고 증거를 수집하는 것이 더욱 어려워집니다.
법률 구성 요소를 분석한 결과, 자기 세탁은 다음 요소를 충족해야 합니다. 첫째, 상류 범죄의 존재(상류 범죄는 총 7가지 유형) 즉, 범죄 수익을 창출할 수 있는 범죄 행위가 있어야 합니다. 둘째, 가해자는 범죄 수익의 출처와 성격 및 그 수익을 은폐하고 은폐하기 위한 행위를 저질렀습니다. 셋째, 가해자는 불법수익을 합법화하려는 주관적 의도를 가지고 있다. 형법 이론에서는 자기 세탁과 상류 범죄 사이의 관계가 논란의 여지가 있다는 점은 주목할 만합니다. 일부 사람들은 여러 범죄를 한꺼번에 처벌해야 한다고 생각하는 반면, 다른 사람들은 가장 심각한 범죄를 먼저 처벌해야 한다고 생각하는데, 이는 형사 변호의 여지를 제공하기 때문입니다.
규제기관의 관점에서 볼 때, 자가세탁으로 인한 사회적 피해는 무시할 수 없습니다. 이는 재정 관리 질서를 훼손하고 범죄 활동을 용이하게 할 뿐만 아니라, 범죄 조직의 지속적인 운영에 재정적 지원을 제공합니다. 경제적 세계화가 진행되고 금융기술이 발전함에 따라 자금세탁 수단은 점점 더 복잡하고 국제화되었으며, 여러 국가의 자금세탁 방지 활동에 새로운 과제를 안겨주고 있습니다.
2. 자기세탁 사건에서 가상화폐의 역할
비트코인과 테더로 대표되는 암호화폐를 비롯한 가상 화폐는 분산화, 익명성, 글로벌 유통성 등의 특징으로 인해 점차 새로운 자금 세탁 도구가 되고 있습니다. 테더는 분산화되어 있지는 않지만, 미국 달러와 1:1로 연동되어 현재 가장 많이 사용되고 널리 유통되는 가상화폐입니다. 가상화폐는 전통적인 금융 기관을 통해 거래될 필요가 없습니다. 사용자는 디지털 지갑을 통해 전 세계로 자산을 빠르게 전송할 수 있습니다. 거래 기록은 공개되지만 계좌 신원을 직접 대조하기는 어려워 범죄자들이 자금 흐름을 숨기기가 더 쉽습니다.
자체 세탁 과정에서 가상화폐는 주로 다음과 같은 역할을 합니다. 첫째, 자금 이체의 매개체로서 범죄자는 불법 수익을 가상화폐로 교환할 수 있으며, 다중 이체나 화폐 혼합 서비스를 통해 자금의 추적을 모호하게 할 수 있습니다. 둘째, 가치 저장 수단으로서 가상화폐의 가격은 크게 변동하지만 휴대하고 숨기기 쉽기 때문에 범죄자들이 불법 수익을 저장하는 데 편리합니다. 셋째, 가상 화폐는 국경 간 지불 도구로서 전통적인 외환 통제와 은행 감독을 우회하여 자금의 국제적 흐름을 실현할 수 있습니다.
구체적으로, 가상화폐 자체 세탁의 전형적인 방법으로는 '체인 호핑'(여러 지갑 주소를 통해 빠르게 자금을 이체하는 것), '코인 믹싱'(전문 서비스를 이용해 다양한 출처의 가상화폐를 섞어 자금 출처를 은폐하는 것), '코인 간 교환'(여러 암호화폐 간의 빈번한 환전), '법정 통화 교환'(규제되지 않은 거래소나 장외 거래를 통해 가상화폐를 법정 통화로 교환하는 것) 등이 있습니다. 이러한 방법들이 서로 결합되어 복잡한 자금세탁 경로를 형성하고, 이로 인해 법 집행 기관이 이를 추적하기가 크게 어려워집니다.
기술적인 관점에서 보면, 가상화폐 자금세탁 활동은 주로 블록체인 기술의 일부 특징을 활용합니다. 블록체인상의 모든 거래는 공개적이고 투명하게 이루어지지만, 거래소 등의 중개자를 통해 KYC(고객을 아는 것) 인증을 거치지 않는 한 지갑 주소와 실제 신원 간의 대응 관계는 명확하지 않습니다. 또한, 모네로, 대시와 같은 프라이버시 코인의 등장으로 거래의 익명성이 더욱 강화되어 자금 흐름을 추적하기가 더 어려워졌습니다.
가상화폐 자체 세탁 사건은 사법 실무에서 흔히 발생합니다. 예를 들어, 어떤 온라인 도박 사건에서 범죄자들은 비트코인, 테더, 이더리움 등을 통해 도박자금을 모은 다음, 여러 차례의 이체와 화폐 혼합 서비스를 이용해 자금을 세탁한 후 최종적으로 해외 거래소를 통해 자금을 인출했습니다. 어떤 통신 사기 사건에서 범죄 조직은 피해자들에게 지정된 가상화폐 지갑으로 직접 돈을 이체하라고 한 뒤, 곧바로 여러 주소로 돈을 이체했습니다. 이러한 사례들은 가상화폐가 자금세탁 범죄의 중요한 도구가 되었다는 것을 보여줍니다.
3장. 가상화폐 자기세탁 사건에서 변호사의 변호를 위한 핵심 사항
가상화폐 자체 세탁 사건에서 형사 변호사는 다양한 각도에서 방어 전략을 수립해야 합니다.
첫째, 변론의 가장 중요한 요점은 주관적인 의도를 판단하는 것입니다. 자금세탁의 구성 요소는 가해자가 범죄 수익과 그 수익으로 발생한 이익을 알고 있어야 하며, 그 출처와 성격을 의도적으로 숨길 것을 요구합니다. 가상화폐 환경에서 변호사는 의뢰인이 자금 출처의 불법성을 알고 있는지, 또는 가상화폐 거래의 본질에 대한 합리적인 오해가 있는지 여부를 조사할 수 있습니다. 특히 일부 새로운 블록체인 금융 활동의 경우 참여자가 특정 운영의 법적 경계를 파악하기 어려울 수 있습니다.
둘째, 상류범죄의 식별도 방어의 중요한 방향이다. 우리나라 형법의 규정에 따르면, 자금세탁죄는 반드시 상류범죄의 존재에 근거해야 합니다. 변호사는 상류 범죄의 사실이 확립되었는지, 판결이 내려졌는지, 관련 자금과 상류 범죄 사이의 상관관계를 조사해야 합니다. 가상화폐 사건의 경우 자금의 흐름이 복잡하기 때문에 상류 범죄를 입증하기 어렵거나, 관련 자금이 상류 범죄와 연관성이 약할 경우 강력한 변호가 될 수 있습니다.
셋째, 가상화폐의 가치에 대한 논란은 방어의 여지를 제공한다. 가상화폐 가격의 급격한 변동으로 인해 시점별 가치 차이가 매우 클 수 있으며, 자금세탁 범죄에 대한 형량은 관련 금액에 직접적으로 연관됩니다. 변호사는 사법 당국의 가상화폐 가치 계산 방법을 검토하고 당사자에게 유리한 평가 시점을 사용하도록 옹호할 수 있습니다. 또한, 이체과정에서 발생한 가상화폐의 손실 및 처리수수료도 사건과 관련된 금액에서 공제되어야 합니다.
넷째, 기술적 방어도 마찬가지로 중요합니다. 변호사는 블록체인 기술 전문가를 전문 보조원으로 고용하여 사건에 관련된 가상화폐 흐름의 완전성과 정확성을 분석하고, 자본 체인에 대한 검찰의 추정에 이의를 제기할 수 있습니다. 예를 들어, 겉보기에 연관된 지갑 주소 중 일부는 실제로는 제어 관계가 없을 수도 있고, 소위 "코인 혼합" 작업이 일반적인 거래 동작일 수도 있습니다. 기술적 분석은 검찰이 구축한 자본 흐름도를 해체하는 데 활용될 수 있다.
다섯째, 절차적 정당성에 대한 방어는 무시될 수 없습니다. 가상화폐 사건을 조사하려면 종종 새로운 기술적 수단이 필요합니다. 변호사는 조사 기관의 증거 수집 과정의 합법성을 검토해야 합니다. 여기에는 전자 데이터의 추출, 보존 및 식별이 법률 규정을 준수하는지 여부가 포함됩니다. 특히 국경을 넘는 증거 수집의 경우 국제 사법 지원 절차의 준수에 더 많은 주의를 기울여야 합니다. 절차상 위반이 있을 경우 주요 증거를 배제할 근거가 될 수 있습니다.
마지막으로, 변호사는 범죄 형태학적 관점에서 변호할 수도 있습니다. 자기세탁 사건의 경우 상류 범죄와 자금세탁 행위 사이의 관계를 어떻게 특성화할 것인가에 대한 이론적 논쟁이 있습니다. 변호사는 "사후 처벌 불가"(기대 가능성 없음) 이론을 주장할 수 있습니다. 즉, 자금 세탁 행위는 상류 범죄의 자연스러운 연속이므로 별도로 유죄 판결을 내려서는 안 된다는 것입니다. 이러한 주장이 전면적으로 채택되지 않더라도 최종 판결 결과에 영향을 미칠 수 있습니다.
4. 마무리 생각
가상화폐의 등장으로 자금세탁 범죄를 위한 새로운 도구와 통로가 생겨났고, 자금세탁 방지 활동에 전례 없는 어려움이 생겨났습니다. 가상화폐는 기술적 특성으로 인해 자금세탁 과정에서 자금을 이체하는 매체부터 가치 저장 수단, 그리고 국경 간 지불 도구에 이르기까지 다양한 역할을 수행합니다. 범죄자들은 익명성과 분산성을 최대한 악용합니다. 이러한 상황에 직면하여 사법 당국은 기술 조사 역량을 지속적으로 향상시키고, 관련 법률과 규정을 개선하고, 국제 협력을 강화하여 가상화폐 분야의 자기세탁 범죄를 효과적으로 퇴치해야 합니다.
형사 변호사에게 가상화폐 자체 세탁 사건은 어려움과 기회를 모두 안겨줍니다. 이러한 사건에는 금융, 법률, 기술 등 여러 학문 분야의 지식이 필요하므로, 변호사는 형법 이론에 능숙할 뿐만 아니라 블록체인 기술의 원리와 가상화폐 거래의 특성에 대한 이해도 필요합니다. 주관적 의도, 상류 범죄 연관성, 가치 식별, 기술적 분석 등 다차원적 방어 전략을 통해 변호사는 사실과 법률을 존중하면서 고객의 합법적 권리와 이익을 위해 싸울 수 있습니다. 특히 블록체인 금융이라는 새로운 분야에서는 많은 행위에 대한 법적 경계가 아직 불분명하여 합리적으로 방어할 여지가 있습니다.
앞으로 규제 기술의 발전과 법규의 개선으로 인해 가상화폐 분야의 자금세탁 행위는 더욱 엄격한 제약을 받게 될 것입니다. 하지만 동시에 범죄자들은 새로운 자금세탁 방법을 도입할 수도 있습니다. 이를 위해서는 법조인들이 기술 발전과 사법 실무 동향에 지속적으로 주의를 기울이고, 범죄에 맞서 싸우고 인권을 보호하는 균형을 유지하기 위해 지식을 끊임없이 업데이트하고, 재정 질서와 사회적 공정성과 정의를 유지하는 데 기여해야 합니다.
