最近、あるクライアントが劉弁護士に相談しました。仮想通貨の司法処分業をやりたいと思っていたが、この事業を行うにはどのような資格が必要なのかがわからなかった。このクライアントのオフライン相談に約 1 時間回答した後、同様のニーズを持つ友人が参照できるように、関連コンテンツをこの記事にまとめました。同時に、本土の司法当局が事件に関わる仮想通貨の司法処分業務において、資格のある処分会社を選定するのにも役立つ。
1. 中国本土における司法処分の現状
仮想通貨関連の刑事事件が増加し続ける中、司法当局も仮想通貨に対する認識を強めている。仮想通貨の司法処分における専門性は、初期段階の広範なモデルをずっと以前に排除してきました。各地の司法当局は、司法処分の遵守要件にますます注目するようになっています。劉弁護士は、司法当局や廃棄物処理会社からコンプライアンス廃棄物処理モデルに関する問い合わせも随時受けています。
我々の知る限り、国内の司法処分業務は、概ね依然として「準コンプライアンス」の時代にある。私と私たちの弁護士チームが仮想通貨に関わる刑事事件を担当する過程で、国内の人民元決済モデルに基づく司法処分が依然として多く存在することがわかりました。これは本質的には、国内の主体（自然人または法人）が司法当局から事件に関わる仮想通貨を人民元で直接購入するというものである。これは、中国国内での仮想通貨と法定通貨の交換を禁止する、2021年9月に国家の10の部局と委員会が共同で発行した「仮想通貨取引投機リスクのさらなる防止と対処に関する通知」（以下、「9.24通知」という）に深刻に違反しています。それは本質的には違法な金融活動です。
また、海外で処分が行われるケースもあるが、海外の処分資金が国内に入ると問題が生じる。よくあるパターンは、報告された資金名が実際の資金源と一致していないことです。例えば、処分会社が、実際は海外の仮想通貨処分資金である資金を、商品取引やサービス取引、資本などの名目で人民元に換金する。これには、銀行に虚偽の決済資料を提供するなどの問題も含まれる。
II.司法処分モデルの紹介
現在の廃棄事業では、数年にわたる検討を経て、当社とパートナーは現在の国内規制政策に準拠した廃棄モデルを模索してきました。現在の他の処分方法と組み合わせて、現在の司法処分におけるより準拠性の高い方法をまとめました。
主流のモデルは、国内企業が処分会社として仮想通貨と法定通貨の交換に直接参加しないというものです。司法当局の委託を受け、海外企業に委託する業務のみを担当します。海外企業は、現地の法律、規制、規制政策を遵守することを前提として、コンプライアンス廃棄プラットフォーム上で廃棄します。処分および換金後の資金は、準拠したチャネルを通じて国内に決済され、国内企業によって特別会計口座に移されます。
海外の親会社が実際の廃棄業務を担当し、国内子会社と司法当局が委託契約を結ぶ親子会社モデルを採用している企業もあります。海外親会社が現地準拠の仮想通貨取引プラットフォームで処分を完了した後、親会社は子会社に資金を送金し（クロスボーダー人民元または外貨決済）、子会社は処分資金を司法機関または特別財政口座に送金します。
海外でオークションを行う処分会社もあり、海外の規制要件を遵守することを条件に中国本土で処分事業に直接参加する海外銀行もある。また、本件に関係するUSDTの回収、処分、換金等について、テザー社と直接交渉できる処分会社も存在すると承知しております。
これらの廃棄モードは多数あり、遵守ポイントも異なります。この記事では、どの方法が最も準拠しているかについては説明しません。そのようなニーズがある友人は、劉弁護士に直接連絡することもできます。
III.本土の廃棄物処理業者の資格要件
上記のいずれの処分方法を採用する場合でも、現状では国内の親会社が司法当局との契約主体となることが求められています。もちろん、実際には、中国本土の司法当局の委託を直接受けて処分を遂行できる海外企業も存在します。しかし、当チームと司法当局との連絡に基づくと、ほとんどの司法当局は海外企業と直接処分契約を締結することに消極的であり（結局のところ、仮想通貨の司法処分は司法行為である）、国内の処分主体に委託することを好む（ただし、「政府調達法」第9条によれば、「中国国外での使用のために購入されるサービス」は国内のサービスを購入する必要はない）。
したがって、政府調達法などの関連法規定、および司法処分業務において司法当局や処分会社にサービスを提供してきた当事務所の実務経験に基づき、国内の処分会社（またはその他の委託先）には、少なくとも以下の資格または能力が備わっていることを推奨します。
まず、国内の廃棄物処理会社はいかなる法的紛争にも関与していません。具体的には、刑事犯罪、被告が被告となっている民事訴訟・執行事件、行政処分等が含まれますが、これらに限定されません。
第二に、契約当事者、外国為替決済当事者、国内支払当事者は同一でなければなりません。犯罪者が司法処分の名の下にマネーロンダリングを行うことを防ぐために、処分会社が「外貨決済チャネル」を貸し出すことは推奨されません。
第三に、海外共同処分主体の所在地は仮想通貨取引を許可しており、海外処分主体は良好なマネーロンダリング防止、テロ資金供与防止、脱税防止のシステム設計を備えており、国内金融機関のクロスボーダー資本移動に対する審査要求を満たしている。
第四に、処分会社は、海外で処分された仮想通貨のオンチェーン経路をリアルタイムで追跡し、当該仮想通貨が再び国内に送金されないようにする必要があります（ただし、ブロックチェーンネットワークのグローバル化、仮想通貨の分散化と匿名性に基づくと、これを実際に実施することは確かに困難です）。
第五に、国内外の法律事務所が発行した廃棄事業に関する法的意見書を提供し、廃棄事業が国内外の現地の法律、規制、規制要件の要件に準拠していることを証明できなければなりません。
4. 最後に
本件に係る仮想通貨の司法処分は、正常であると同時に異常でもある業務である。正常であるのは、本業務が本質的には刑事事件に係る財産の司法処分行為であるという点である。異常なのは、我が国が現在、司法活動において仮想通貨の財産価値を公に認めていないことである（2013年の規制政策文書と2021年の業界協会規則においてのみ、仮想通貨は「仮想商品」とみなされているが、2021年の「両高一省」の参加による「9.24通知」では、仮想商品の属性に関する結論は継続されなかった）。
2024年、最高人民法院は仮想通貨の司法処分に関する研究プロジェクトの入札を公に開始した。現在、いくつかのユニットが入札に勝ち、プロジェクトの調査を開始しています。仮想通貨の司法処分の今後のモデルはまだ決まっていませんが、遅くとも来年（2026年）までには処分ビジネスモデルに大きな調整や変更が行われるべきであると判断しています。
