在这一背景下，越来越多投资者开始关注：

是否存在合法、透明、符合各国法规的方式来减少税负？

事实上，全球的基金、机构、家族办公室与大型加密持有者多年一直在使用完善的合规税务规划结构，通过不触发应税事件、合法地跨法域配置资产或使用企业架构，来降低或延后税务负担。

下文将以教育性、普及性的角度，介绍六大常见的国际税务规划思路（非操作指南，具体执行须由当地持牌税务律师提供意见）。

一、避免触发应税事件（多数国家通用原则）

在许多国家，税务的判断主要基于——

你是否将加密资产出售、变现或换成法币。

如果没有发生这些动作，则通常不会产生应税事件。

因此，国际机构常采用以下合规方式减少法币提现：

• 使用加密支付服务支付部分生活或企业支出

• 使用加密友好型账户进行服务费用结算

• 在不违反当地法律的前提下，尽量减少频繁出售和提现行为

核心原理很简单：

不产生出售行为，就不触发应税事件。

二、抵押借贷结构：在不出售资产情况下取得流动性

在传统金融领域，使用资产抵押贷款是一种极常见的合规方式。

对于加密货币，在合规地区的机构同样会这样操作：

• 抵押 BTC/ETH 等资产

• 根据抵押率取得一定比例的流动性

• 不触发“出售所得”，因此不会产生资本利得

这是许多大型投资机构在熊市、牛市中都持续使用的方式：

在不卖出资产的情况下获得资金。

但风险也需注意，如价格波动导致的清算，因此通常用于稳定收益或长期布局目的。

三、跨境资产管理与企业结构（Offshore 架构）

很多国家的企业与基金会通过跨境公司进行资产管理：

• 在一个合规地区持有加密资产

• 在另一地区进行业务运营

• 资产被视为企业持有，而非个人收入

这类结构本质是资产归属与收入归属的分离。

只要完全符合法域之间的监管要求、申报要求与反洗钱规定，许多国际基金都会使用类似架构来进行税务优化。

四、变更税务居民身份（合法的国际迁移策略）

在全球税务体系中，核心不是“你在哪里赚钱”，而是：

你当时是哪个国家的税务居民。

因此，如果某个国家的加密货币税制相对宽松，许多人会在符合条件的前提下迁移税务身份。例如：

• 德国：长期持有（12+个月）部分加密资产可免税

• 格鲁吉亚：部分离岸收入不征税

• 阿联酋、新加坡、萨尔瓦多、开曼等：提供不同程度的加密友好税制

• 葡萄牙、亚美尼亚等国家也提供特定类型的税务优惠

关键前提是：

必须在变更税务居民身份后再出售资产，否则仍可能被原居国征税。

五、国际 LLC 架构进行业务经营

许多非美国居民，会选择在美国设立 LLC 用于经营：

• 对非居民而言，来自美国境外的收入一般被视为“外国来源”，不属于美国应税范围

• 加密支付、稳定币收入可在公司内部完成

• 不会自动被判定为“美国来源收益”

但是否需要申报、是否属于“美国业务活动”，取决于业务性质。

因此此类结构需由专业会计师评估。

六、合理利用各国的赠与规则（小额、合法、限额内）

多数国家对小额礼物、家庭成员之间的赠与有相应免税额度。

机构与个人在规划资产时，会利用这些合法额度进行财富配置，避免不必要的税务负担。

例如（以美国为例）：

• 每年可进行一定额度的“免税赠与”

• 在额度内，不视为收入，也无资本利得影响

但额度、条件、申报要求会因国家而异，也可能因年份而变化。

国际机构与合规投资者普遍遵循三个核心原则：

1. 不隐藏收入、不规避监管

2. 通过结构优化，而不是逃税手段

3. 不在不必要的情况下触发出售或变现事件

绝大多数加密投资者之所以损失大量收益，原因不是市场，而是——

缺乏税务规划，在提现与换汇时一次性损失 20%~50% 利润。

在全球新税制到来前提前规划，往往能显著提升长期收益。

结论

随着 2026 年全球加密监管趋严，税务成为每个投资者无法忽视的核心问题。

但税务规划并不等同于规避税务，而是通过法律允许的结构、身份与资产管理方式，合理降低税负、延后税务压力并保护投资收益。

无论采用哪种方式——资产抵押、跨境公司、税务居民迁移或企业架构——

都必须基于透明、申报、合法、遵守当地监管。

真正的长期投资者和机构共同的秘诀只有一个：

提前规划，而不是事后补救。